Konto szczegółowe
Akcje korporacyjne
Akcje korporacyjne obsługują trzy przypadki: Konwersję, Przydział akcji i Wycofanie.
Czym jest i kiedy używać a kiedy nie
Akcja korporacyjna służy do zdarzeń, w których Twoja pozycja zmienia się z powodu działania emitenta lub reorganizacji u brokera, a nie dlatego, że wykonałeś zwykłą transakcję rynkową.
Użyj BUY / SELL gdy
- Kupujesz akcje na rynku i płacisz za nie gotówką.
- Sprzedajesz akcje na rynku i otrzymujesz wpływ ze sprzedaży.
- Akcje są przymusowo sprzedane lub wykupione i otrzymujesz rekompensatę pieniężną.
Użyj Akcji korporacyjnej gdy
- Konwersja zamienia stare akcje na nowe aktywo albo akcje zamienne.
- Przydział akcji dodaje akcje otrzymane ze spin-offu lub przydziału bonusowego.
- Wycofanie usuwa akcje anulowane, odpisane albo usunięte bez sprzedaży rynkowej.
Dlaczego akcja korporacyjna jest inna
BUY i SELL opisują Twoją decyzję o kupnie lub sprzedaży na rynku. Akcja korporacyjna zwykle wynika z decyzji spółki, giełdy albo brokera i zmienia Twoje akcje bez zwykłej transakcji rynkowej.
- Zdarzenie może być wymuszone i nie zależeć od Twojego zlecenia kupna lub sprzedaży.
- Może zmienić symbol, liczbę akcji albo strukturę pozycji bez typowej ceny wykonania.
- Rozliczenie podatkowe może działać inaczej niż przy standardowym BUY lub SELL.
Zmiana symbolu: SQ -> XYZ
Przy samej zmianie symbolu liczba akcji zwykle zostaje taka sama. Przenieś koszt bazowy, czyli pierwotny koszt nabycia pozycji, bo wpływa on na późniejszy zysk, stratę oraz koszt podatkowy.
Konwersja: LTS -> PKN
Przy połączeniu Lotosu z Orlenem za 1 akcję LTS inwestorzy otrzymywali 1,075 akcji PKN. Łączny koszt bazowy starej pozycji przenieś na nowe akcje, a koszt na jedną akcję PKN policz jako stary łączny koszt podzielony przez liczbę otrzymanych akcji PKN.
Spin-off: SNT -> S2B
Użyj tego przykładu, gdy z akcji Synektik otrzymujesz akcje Syn2bio. Jeśli broker pokazuje przydział bez kosztu nabycia, wpisz symboliczny koszt bazowy 0,0001, żeby FundStat mógł utworzyć pozycję bez istotnego wpływu na wynik.
Wycofanie: Getin Noble Bank
Użyj tego przykładu, gdy akcje zostały usunięte z rachunku bez zwykłej sprzedaży rynkowej i bez rekompensaty gotówkowej.
Obecne Ograniczenie: Loty Nie Są Dzielone Automatycznie
Akcje korporacyjne obecnie nie wyliczają za Ciebie osobnych lotów.
- Jeśli potrzebujesz dokładności na poziomie lotów, dodaj kilka wierszy Akcji korporacyjnej zamiast jednego zbiorczego wpisu.
- Użyj osobnych wierszy, gdy różne loty źródłowe powinny zachować różne wartości kosztu bazowego po zdarzeniu.
- W praktyce, jeśli jedno zdarzenie dotyczy dwóch lub więcej lotów, odwzoruj tę strukturę ręcznie w FundStat.
Potrzebujesz pomocy?
Jeśli wyciąg brokera jest niejasny i nie wiesz, jak rozbić akcję korporacyjną na wiersze, skontaktuj się z nami, a pomożemy odwzorować to poprawnie.
Kontakt:contact@fundstat.pl