Rozliczenie roczne

Rozliczenie PIT-38 – wstępne wyliczenie podatku giełdowego z Twoich transakcji

FundStat zbiera sprzedaże, dywidendy, odsetki i opłaty z całego roku, przelicza je na złote i pokazuje kwoty z numeracją pól jak w formularzu PIT-38. Wyliczenie ma charakter pomocniczy i nie zastępuje doradcy podatkowego.

Zacznij za darmo Jak liczymy wyniki

Pola jak w PIT-38
Koszty według FIFO
IKE i IKZE pominięte

Wyliczenie PIT-38 w FundStat – co sprawdzisz

Rozliczenie roczne odpowiada na pytanie, jaki dochód lub stratę przyniosły Twoje inwestycje w danym roku podatkowym i skąd wzięły się te kwoty.

Kwoty do przepisania do PIT-38

Dostajesz kwoty z numeracją pól jak w formularzu PIT-38 – przychód, koszty, straty z lat ubiegłych i podatek od przychodów z zagranicy – oraz dochód według krajów do PIT/ZG. Jeśli polski broker wystawił PIT-8C, wpisujesz tylko pozostałą część.

Koszty według FIFO z prowizjami

Koszt nabycia sprzedanych akcji liczymy metodą FIFO, razem z prowizjami od zakupu i sprzedaży, w roku sprzedaży. Każdą partię widzisz osobno – z datami, cenami i kursami walut użytymi do przeliczenia na złote.

Dywidendy z zagranicy z odliczeniem podatku

Dla dywidend i odsetek z zagranicy liczymy 19% od kwoty brutto i odejmujemy podatek pobrany u źródła – nie więcej niż stawka z umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania. Widzisz, ile zostaje do dopłaty w każdym kraju.

Straty z lat ubiegłych

FundStat śledzi straty z ostatnich 5 lat i pokazuje, ile odliczasz w danym roku i ile zostaje na kolejne lata. Wyliczenie zakłada, że wcześniej odliczałeś maksymalne możliwe kwoty.

Dochód lub strata według lat

Wykres pokazuje dochód albo stratę z każdego roku podatkowego, a dla wybranego roku widzisz szczegóły: zyski kapitałowe, dywidendy z zagranicy i łączny podatek do zapłaty.

Rozliczenie podatku giełdowego – co obejmuje wyliczenie

Wyliczenie dotyczy kont opodatkowanych i jest liczone w złotych. Kursy walut pochodzą z importu albo są szacowane, więc mogą różnić się od średniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego przed dniem przychodu lub kosztu, którego wymagają przepisy.

Akcje, ETF-y i obligacjeZyski kapitałowe z art. 30b: przychód ze sprzedaży i koszty według FIFO razem z prowizjami.
Kontrakty futures i CFDRozliczane przy zamknięciu lub wygaśnięciu pozycji, od ceny otwarcia do ceny zamknięcia, z prowizjami.
Dywidendy i odsetki z zagranicyPrzychody z art. 30a z odliczeniem podatku pobranego za granicą w granicach umowy.
Polskie dywidendy i odsetkiRozlicza je płatnik, więc pokazujemy je tylko do kontroli pobranego podatku.
Konta IKE i IKZEPomijane automatycznie – zyski na nich są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych.
KryptowalutyNie są wyliczane – wykazuje się je w osobnej części PIT-38, według innych zasad.
Prowizje za przewalutowanieWymienione osobno, bo z danych nie wynika, których transakcji dotyczą. Decyzję o ich ujęciu podejmujesz sam.

Jak przygotować PIT-38 z FundStat – 3 kroki

1
Zaimportuj wszystkie konta
Wgraj historię transakcji od każdego brokera, także zagranicznego. Import transakcji przenosi sprzedaże, dywidendy, odsetki, opłaty i pobrane podatki.
2
Wybierz rok podatkowy
Otwórz Rozliczenie roczne i wybierz rok. Sprawdź sprzedane partie, dywidendy z zagranicy i informacje o sprzedażach pominiętych z powodu niepełnej historii zakupów.
3
Porównaj z PIT-8C i przepisz kwoty
Porównaj kwoty z informacjami PIT-8C od brokerów i przepisz je do PIT-38 oraz PIT/ZG. Wynik każdej sprzedaży znajdziesz też w zamkniętych pozycjach.

Rozliczenie roczne to narzędzie pomocnicze o charakterze informacyjnym. Nie stanowi doradztwa podatkowego ani gotowego zeznania – za prawidłowość PIT-38 odpowiada podatnik, a w razie wątpliwości warto skonsultować się z doradcą podatkowym.

Rozliczenie roczne jest dostępne w planach Inwestor i Inwestor Plus. Przez pierwsze 7 dni korzystasz z nich za darmo.Zobacz cennik

Poznaj inne funkcje

Stworzone dla inwestorów. Gotowe do działania.

Zacznij za darmo

7 dni za darmo. Pełny dostęp.