Zysk niezrealizowanywynik niezrealizowany, unrealized P&L
Definicja
Zysk niezrealizowany to zysk lub strata na aktywach, które nadal posiadasz: bieżąca wartość rynkowa minus koszt nabycia. Zmienia się razem z rynkiem.
Zysk niezrealizowany, nazywany też zyskiem „na papierze”, to różnica między bieżącą wartością rynkową posiadanych aktywów a ich kosztem nabycia. Dopóki nie sprzedasz akcji, ten wynik zmienia się codziennie razem z ceną i może zamienić się w stratę.
Przykład: kupujesz 10 akcji po 100 zł (koszt 1 000 zł), a cena rośnie do 150 zł. Wartość rynkowa to 1 500 zł, a zysk niezrealizowany 500 zł, czyli 50% kosztu. Jeśli sprzedasz 4 akcje, 200 zł stanie się zyskiem zrealizowanym, a na pozostałych 6 akcjach zostanie 300 zł zysku niezrealizowanego.
Zagraniczne aktywa
Przy aktywach w obcej walucie koszt zakupu przelicza się na złote po kursie z dnia zakupu, a bieżącą wartość po dzisiejszym kursie. Zmiana kursu od dnia zakupu jest więc częścią zysku niezrealizowanego: akcja może zyskać w dolarach, a jednocześnie przynosić stratę w złotówkach.
Dlaczego to ważne
- Zysk niezrealizowany nie jest opodatkowany. Podatek płacisz dopiero od zysku zrealizowanego po sprzedaży.
- Pokazuje, ile zysku „siedzi” w portfelu i ile możesz stracić przy spadkach.
- Nie mówi, jak dobrze radzi sobie cały portfel, bo pomija pozycje już zamknięte. Do tego służy zysk całkowity i stopa zwrotu.
Karta Zysk niezrealizowany
Na dashboardzie FundStat pokazuje niezrealizowany wynik wszystkiego, co posiadasz, kwotowo i jako procent kosztu nabycia.
Powiązane hasła
Wszystkie hasła- Zysk zrealizowanyZysk zrealizowany to wynik ze sprzedanych jednostek: przychód ze sprzedaży minus koszt ich nabycia. W Polsce to on, a nie zysk „na papierze”, podlega podatkowi.
- P&LP&L (profit and loss) to wynik inwestycji, czyli zysk lub strata w pieniądzu. Dzieli się na zrealizowany (po sprzedaży) i niezrealizowany (na otwartych pozycjach).
- Koszt nabycia akcjiKoszt nabycia akcji to kwota, którą zapłaciłeś za posiadane papiery, łącznie z prowizjami. Od niego liczy się zysk, zarówno niezrealizowany, jak i podatkowy.
- Wpływ kursu walutowego na wynik inwestycjiPrzy zagranicznych aktywach Twój zwrot w złotówkach łączy zmianę ceny w obcej walucie ze zmianą kursu. Akcja może rosnąć w dolarach, a w złotówkach przynosić stratę.